Wat is een financiële verzekering en wat brengt die op?

Een financiële verzekering wordt ook wel een spaar- of beleggingsverzekering genoemd. Het is een vorm van sparen, maar dan via een verzekeringscontract. In het contract duidt u zelf aan wie de begunstigde is. Dat kan bijvoorbeeld uw partner zijn, een (klein)kind … De begunstigde ontvangt bij afloop van het contract het eindkapitaal. Dat is ofwel op de einddatum, ofwel bij overlijden van de verzekerde. 

Dankzij het verzekeringscontract staan alle afspraken zwart op wit op papier, zodat er later geen discussie kan ontstaan. Zo bent u gerust dat alles verloopt zoals u het wenst. Tegelijk behoudt u de mogelijkheid om de begunstigde later nog aan te passen, bijvoorbeeld als er iets verandert in uw leven of omdat u andere prioriteiten hebt. Een financiële verzekering kan, afhankelijk van uw specifieke behoeften, een alternatief zijn voor een testament, waarvoor u niet naar de notaris moet. 

Er zijn 2 types:

1. Een tak 21-verzekering is een veilige spaarvorm. 
2. In een tak 23-verzekering belegt u voor een potentieel hoger rendement en met risico. 

Een financiële verzekering rust op 3 pijlers:

1. Gemoedsrust dankzij duidelijke contractuele afspraken.
2. Potentieel rendement op uw vermogen.
3. Fiscale voordelen en spreiding.

Wat is een tak 21-verzekering en wat brengt het op? 

Een tak 21-spaarverzekering is een veilige spaaroplossing. Uw inleg is gewaarborgd (na aftrek van de instapkosten) en daarnaast garandeert de verzekeraar een vast minimumrendement. Dat kan jaarlijks aangevuld worden met een variabele winstdeling. Die is niet gewaarborgd en hangt af van de beleggingsresultaten van de verzekeraar. 

Bij een tak 21-verzekering worden de tegoeden veilig belegd. De verzekeraar investeert het geld voornamelijk in obligaties, zodat hij op elk moment kan voldoen aan zijn verplichtingen. Een klein deel van het geld wordt belegd in aandelen, vastgoed of alternatieve beleggingen, zoals bijvoorbeeld scholen, windmolens of woonzorgcentra. Daarmee mikt de verzekeraar op extra rendement. 

Wat zijn tak 23-beleggingen en wat hebben ze te bieden? 

Tak 23-verzekeringen zijn risicodragende beleggingen. Het zijn open fondsen in een verzekeringsjasje. Hun voordeel is dat ze potentieel meer opbrengen dan een tak 21-verzekering. De keerzijde van de medaille is dat het belegde kapitaal niet gewaarborgd is. Uw inleg wordt belegd op de financiële markten en kan dagelijks fluctueren. 

Als belegger kiest u zelf hoeveel risico u neemt. Met een formule die vooral in obligaties belegt, beperkt u de koersschommelingen. Omgekeerd kunt u ook kiezen voor een formule met meer aandelen, zelfs tot 100%. Zo kiest u voluit voor potentieel rendement, in ruil voor een hoger risico. Het beheer van een tak 23-belegging is in handen van specialisten. Dat zorgt voor een ruime spreiding en een professioneel beheer, dat u als individuele belegger niet zelf kunt realiseren. Een multimanagementstrategie vormt bovendien een mooie aanvulling op klassiek beheerde fondsen.

Moet ik belasting betalen op een financiële verzekering? 

Ja. U betaalt 2% verzekeringstaks op het kapitaal dat u belegt. 

Sinds 2026 moet u ook rekening houden met de meerwaardebelasting. Dat is een nieuwe belasting die van toepassing is op alle beleggingen die binnen het toepassingsgebied van de meerwaardebelasting vallen en die een meerwaarde realiseren, dus ook voor fondsen van de bank, aandelen en financiële verzekeringen. Per belegger is 10.000 euro (bedrag voor inkomstenjaar 2026) meerwaarde per jaar vrijgesteld van de meerwaardebelasting. Deze vrijstelling is afhankelijk van uw persoonlijke situatie. Voor tak 21-verzekeringen geldt in bepaalde gevallen een afwijkende regeling. Neemt u het tegoed op binnen de 8 jaar, dan is er roerende voorheffing verschuldigd op het rendement in plaats van meerwaardebelasting. De impact op tak 23-contracten leest u in dit artikel.

Wordt het kapitaal uitbetaald bij overlijden dan is de meerwaardebelasting niet van toepassing. Mogelijk is er dan wel erfbelasting verschuldigd op het uitgekeerde kapitaal. 

Wanneer start u het best met een financiële verzekering?

Een financiële verzekering is een belegging met een contract en kan daarom een structurele rol spelen in uw successieplanning. Zo kunt u spaargeld beleggen met uw kind of kleinkind als begunstigde.

Wat als u het contract wil beïndigen?
Als u het verzekeringscontract wilt beïndigen, kunt u het kapitaal afkopen. De voorwaarden en mogelijke kosten verschillen van contract tot contract.