Est-ce une bonne idée d’investir via sa société ?

Vous avez tout intérêt à investir les liquidités dont votre société n’a pas besoin pour assurer son fonctionnement quotidien plutôt que de les laisser dormir sur un compte. En effet, l’argent qui n’est pas placé perd progressivement de son pouvoir d’achat sous l’effet de l’inflation. Pour déterminer le montant que vous pouvez investir, vous devez tout d’abord examiner les flux de trésorerie de votre entreprise. Il est recommandé de conserver une réserve de liquidités suffisante pour couvrir les besoins des 12 à 24 prochains mois. Prévoyez également les fonds nécessaires aux investissements déjà programmés afin de préserver la flexibilité financière de votre société.

Bon à savoir : si votre entreprise génère des flux de trésorerie réguliers et prévisibles, investir chaque mois un montant fixe peut constituer une stratégie intéressante. En répartissant les investissements dans le temps, vous réduisez l’impact des fluctuations des marchés et lissez les risques. Cette approche est particulièrement adaptée aux objectifs de long terme, comme la constitution d’une pension complémentaire.

Dans quels actifs une société peut-elle investir ?

L’offre de placements pour les sociétés est vaste. La plupart des produits d’investissement accessibles aux particuliers le sont également aux entreprises. En outre, il existe des formules spécialement conçues pour les sociétés et leurs dirigeants, avec des avantages spécifiques.

Une stratégie de placement équilibrée repose généralement sur la combinaison de plusieurs types d’investissements.

• Les solutions à court terme conviennent pour les liquidités dont vous pouvez vous passer pendant une période limitée ou dont vous avez besoin pour financer un projet.
• Les placements à long terme, comme les fonds d’actions, permettent de développer un patrimoine ou de se constituer une pension complémentaire.

Il n’y a pas de solution universelle : vous devez toujours tenir compte de votre propension au risque, de vos objectifs et de votre horizon de placement. Les actions rapportent davantage à long terme, mais sont volatiles. Tout dépend si vous êtes prêt·e à accepter les fluctuations inhérentes aux marchés boursiers ou si vous privilégiez la sécurité.

Quelle fiscalité s’applique aux investissements en société ?

Les gains générés par les placements - qu’il s’agisse d’intérêts, de dividendes ou de plus-values - sont en principe soumis à l’impôt des sociétés.

• Pour les sociétés qui investissent en actions, les sicav RDT constituent une alternative fiscalement avantageuse. Les dividendes d’un fonds RDT sont quasiment exonérés de l’impôt des sociétés. Quant aux plus-values réalisées au sein du fonds, elles ne sont pas imposées tant que vous ne cédez pas vos parts. Les conditions pour pouvoir profiter de ce régime fiscal avantageux ont été durcies en 2026. Ce qui a toutefois peu d’impact pour de nombreuses sociétés qui satisfaisaient déjà aux nouveaux critères. Les fonds RDT restent donc une solution intéressante.
• Il existe également des formules d’investissement fiscalement avantageuses dans le cadre de la constitution d’une pension complémentaire pour les dirigeants, comme l’engagement individuel de pension (EIP). Les primes versées sont fiscalement déductibles et permettent de se constituer un capital pension à titre privé.

Est-ce le bon moment pour investir ?

Les tensions géopolitiques et la volatilité des marchés freinent de nombreux entrepreneurs. Pourtant, de nombreuses études ont montré que le temps passé (time in the market) sur les marchés est généralement plus déterminant pour le rendement que la capacité à choisir le moment idéal pour investir (market timing).

Voici les 2 règles de base à garder à l’esprit.

• Ne liquidez pas vos investissements, même quand ça va mal. Une stratégie à long terme s’avère presque toujours plus efficace que les tentatives de spéculation à court terme.
• Étalez vos investissements dans le temps. Investir régulièrement permet de réduire le risque d’entrer sur les marchés au mauvais moment.

 

Un conseiller financier vous aide à structurer vos investissements en tenant compte de la fiscalité, de vos objectifs à court terme et de votre planification patrimoniale à long terme. Une telle démarche nécessite une approche personnalisée et des conseils sur mesure.

Si vous souhaitez en savoir plus, adressez-vous à votre chargé·e de relation ou rendez-vous dans une agence BNP Paribas Fortis proche de chez vous.