Vergeet uw UBO-verplichtingen niet

De meeste bedrijven en vzw’s zijn inmiddels vertrouwd met het UBO-register. Dat is een centrale databank waarin u moet registeren wie de uiteindelijke zeggenschap heeft in uw organisatie, of in juridisch jargon: wie de uiteindelijke begunstigden zijn. De meerderheid van de vennootschappen, vzw’s, stichtingen en trusts heeft de vereiste info ondertussen ingevoerd. Ondertussen zijn daar ook nog enkele andere verplichtingen bijgekomen. Zo bent u ook verplicht om bewijsstukken toe te voegen (kopie aandelenregister, oprichtingsakte… ) en moet u de info up-to-date houden en jaarlijks bevestigen. Die bijkomende UBO-verplichtingen zijn bij veel vennootschappen en vzw’s nog niet helemaal doorgedrongen.

Welke sancties riskeert u?

Bent u niet in orde met uw UBO-verplichtingen, dan krijgt u in principe eerst een herinneringsbrief. Sinds 2022 schrijft de fiscus ook boetes uit. Die bedragen meestal 250 of 500 euro, afhankelijk van de ernst en de duur van de inbreuk. De fiscus focust in eerste instantie op bedrijven die hun uiteindelijke begunstigden nog niet hebben geregistreerd. Maar ook wie wijzigingen niet meldt of de info vergeet te bevestigen, kan een boete krijgen. Sinds 2023 kunt u ook geschrapt worden uit de Kruispuntbank (KBO). Dat kan in drie gevallen:

1. als u na een boete geen actie onderneemt om in orde te zijn;
2. als u de info een jaar niet bevestigt;
3. als u de info nog niet heeft verstrekt en gedurende zeven jaar niets heeft gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad.

Waarvoor dient het UBO-register?

Het UBO-register is een Europees initiatief dat bedoeld is om witwassen en andere economische criminaliteit te bestrijden. Alle lidstaten van de Europese Unie zijn verplicht om zo’n register bij te houden. Het UBO-register kan ingekeken worden door alle instanties die onderworpen zijn aan de antwitwaswetgeving. Dat zijn bijvoorbeeld financiële instellingen, notarissen, advocaten, vastgoedmakelaars en accountants. In 2023 werd het register 32 miljoen keer geraadpleegd. Het grote publiek kan enkel een opzoeking doen als er sprake is van een legitiem belang. Dat moet op voorhand aangevraagd worden en wordt slechts zelden toegestaan.

Contacteer uw relatiebeheerder als u vragen hebt.