216.73.216.146, 23.62.38.228, 23.47.205.216
Bescherming
Volgen
De categorie volgen
20
MRT
Levensverzekering: buiten erfdeel of niet?
20.3.2020
Volgen
De expert volgen
Bekijk alle experts
Dit leest u ook in het dossier "Vermogen"
Bekijk het dossier
Aangemaakt op 19.3.2020 18:14
Gepubliceerd op 20.3.2020 06:14
Stel: via een levensverzekering zet u iets extra opzij voor een kind met speciale noden. Wordt de overlijdensuitkering dan verrekend met de rest van uw erfenis? Het nieuwe erfrecht wijzigt de regels.
Overzicht
- Het nieuwe erfrecht wijzigt de regels voor de overlijdensuitkering van een levensverzekering
- Begunstigde is een afstammeling-erfgenaam: de uitkering geldt als voorschot op erfenis
- Begunstigde is geen afstammeling-erfgenaam: de uitkering geldt als gift buiten erfdeel
- Voor begunstigingsclausules opgemaakt voor 1/9/2018 blijven de oude regels geldig
Een voorbeeld: Marc is weduwnaar en heeft twee kinderen, Tom en Anke. Anke heeft een fysieke beperking en heeft dure verzorging nodig. Daarom wil Marc haar een extra som geld nalaten. Hij investeert 80.000 euro in een beleggingsverzekering en duidt Anke aan als begunstigde bij overlijden. Op zijn spaar- en effectenrekening heeft hij tegoeden ter waarde van 200.000 euro. Onder het oude erfrecht verliep de verdeling automatisch zoals Marc het had bedoeld. Bij zijn overlijden werd de levensverzekering uitbetaald aan Anke. De tegoeden op de spaar- en effectenrekening werden netjes in twee verdeeld. Met andere woorden: Anke ontving het kapitaal van de beleggingsverzekering automatisch buiten erfdeel.
Als de beleggingsverzekering bedoeld is als extraatje voor Anke moet Marc dat expliciet duidelijk maken via de begunstiging.Eric Vanbrusselen
Nieuwe erfrecht
Sinds 1 september 2018 zijn de regels gewijzigd. Als de begunstigde van een levensverzekering een afstammeling-erfgenaam is, geldt nu het principe dat het uitbetaalde overlijdenskapitaal ‘ingebracht’ moet worden in de nalatenschap. Het kapitaal wordt door de verzekeraar nog altijd uitbetaald aan Anke, maar wordt opgeteld bij de nalatenschap. Hierdoor krijgt Tom een groter deel van de andere tegoeden. Als de beleggingsverzekering bedoeld is als extraatje voor Anke moet Marc dat expliciet duidelijk maken via de begunstiging. Die luidt dan: mijn dochter Anke, buiten erfdeel. Daar kan hij eventueel ook aan toevoegen wat er met het geld moet gebeuren als Anke voor hem overlijdt.Begunstiging voor of na september 2018?
Heeft u een levensverzekering met een begunstigingsclausule opgemaakt voor 1 september 2018, dan blijven de oude regels geldig. De begunstigde ontvangt het kapitaal dan ‘buiten erfdeel’. Voor contracten die dateren van na deze datum - of begunstigingsclausules die daarna gewijzigd werden - zijn de nieuwe regels van toepassing. Is de begunstigde een afstammeling-erfgenaam, dan wordt de uitkering beschouwd als een voorschot op de erfenis. Het uitgekeerde overlijdenskapitaal moet dan ingebracht worden in de erfenis. Voor andere erfgenamen blijft de verzekeringsuitkering een gift buiten erfdeel. Stemt dit niet overeen met uw wensen, neem dan contact op met uw verzekeringstussenpersoon. U kunt de begunstiging wijzigen via een nieuw bijvoegsel.Cliënt bij Priority Banking Exclusive, Private Banking of Wealth Management?
Schrijf u in op onze dagelijkse en/of wekelijkse nieuwsbrief.
Ik schrijf mij in
De inlichtingen en meningen opgenomen in onderhavig artikel zijn toelichtingen met een louter informatief karakter. Zij kunnen in geen geval beschouwd worden als adviezen of aanbevelingen van fiscale, juridische of andere aard. Zij houden geen rekening met uw persoonlijke situatie. Wij verzoeken u dan ook uw raadsman te contacteren vooraleer enige beslissing te nemen die rechtstreeks of onrechtstreeks gebaseerd is op de inlichtingen vervat in deze communicatie. Deze Algemene Bankvoorwaarden vormen het algemene kader van de conventionele relatie tussen BNP Paribas Fortis NV kredietinstelling met maatschappelijke zetel gevestigd is in 1000 Brussel, Warandeberg 3 - B.T.W. BE 0403.199.702 - RPR Brussel, onder het prudentieel toezicht van de Nationale Bank van België, Berlaimontlaan 14, 1000 Brussel en de controle inzake beleggers- en consumentenbescherming van de Autoriteit van Financiële Diensten en Markten (FSMA), Congresstraat 12-14, 1000 Brussel en ingeschreven als verzekeringsagent onder FSMA-nr. BE 0403.199.702.
